Contralor revela fallas en DIAN Colombia: criptooperaciones y empresas fantasmas bajo la lupa

Durante la 59ª Convención Bancaria realizada en Cartagena, el contralor general de la República, Carlos Hernán Rodríguez Becerra, lanzó una fuerte advertencia sobre el estado de las finanzas del país. Desde el podio, denunció graves fallas en la gestión de la DIAN, incluyendo irregularidades en las declaraciones tributarias y aduaneras, operaciones sospechosas con criptomonedas y vínculos con empresas no reguladas.

Según expuso Rodríguez, se identificaron deficiencias en la trazabilidad de grandes contribuyentes, que podrían estar aprovechando vacíos fiscales para evadir impuestos. Estas observaciones provienen del cruce masivo de millones de registros tributarios y aduaneros, en un trabajo exhaustivo de análisis de datos que la Contraloría aún está consolidando.

Riesgos en la meta de recaudo tributario

El contralor alertó que esta situación pone en riesgo la meta de recaudo proyectada para 2025, la cual requiere que la DIAN recaude 40 billones de pesos adicionales frente al año anterior. Esta meta implica un crecimiento del 22,5% en los ingresos tributarios, en un contexto donde se espera que la economía solo crezca un 6%.

"Inconsistencias significativas", subrayó Rodríguez, se presentan también en las transacciones de criptomonedas y con empresas fuera del marco regulatorio. Este tipo de operaciones plantea un nuevo desafío para el control fiscal, dada la dificultad de trazabilidad de estos activos digitales.

Ejecución presupuestal y medidas cuestionadas

El escenario se complica aún más por la lenta ejecución presupuestal. A fines de mayo, el Gobierno solo había ejecutado el 30,5% del presupuesto general, y el componente de inversión apenas alcanzaba el 19,3%. La alta rigidez presupuestal, el gasto creciente y una deuda elevada presionan las finanzas públicas.

Rodríguez también cuestionó el reciente Decreto 0572 de 2025, que adelanta el cobro de retención en la fuente. Si bien podría fortalecer el recaudo en el corto plazo, advirtió que podría tener efectos negativos en el presupuesto de 2026, generando desbalances similares a los de 2023 y 2024.

Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales.

Medidas de control y advertencias finales

Como respuesta institucional, la Contraloría anunció la implementación de un sistema de monitoreo de alertas sobre la contratación estatal, especialmente para supervisar convenios interadministrativos y contratos entre el Gobierno y entes territoriales. La iniciativa, coordinada por la Dirección de Información, Análisis y Reacción Inmediata (Diari), busca impedir el uso indebido de fondos en el marco electoral.

El llamado final del contralor fue contundente: urge una acción conjunta entre la DIAN, el Ejecutivo y los organismos de control para garantizar la sostenibilidad fiscal de Colombia. El éxito de esta meta no solo depende del aumento en el recaudo, sino de una gestión transparente, eficiente y alineada con las necesidades sociales y económicas del país.